Название на английском — Cash Book

Финансовый журнал, который содержит все денежные поступления и платежи, в том числе банковских депозитов и снятий. Записи в кассовой книге, а затем размещены в общей бухгалтерской книге. Кассовая книга периодически согласовываться с банком заявления в качестве метода внутреннего аудита.

Крупные фирмы, как правило, делят кассовой книги на две части. Первая часть денежных выплат журнал записей, что все денежные выплаты, такие, как счета к оплате и операционные расходы. Вторая часть денежных поступлений журнала, в котором отражаются все денежные поступления, например, дебиторская задолженность и наличные продаж.