Название на английском — Temporary New Account

Отчет, который создан в рамках Фонда провести остаток в результате значительного притока или оттока в фонд. В учетной записи, созданной для проведения этих средств, временно, пока они не могут быть распространены на единицу держателей, которые используются на приобретение дополнительных активов в фонде или для других крупных расходов Фонда.
Временные новые учетные записи создаются за счет средств, с тем чтобы способствовать рационализации и упрощению бухгалтерского учета и денежных потоков процесса. В создании отдельного счета, фонд может легко определить сумму, которая будет распространяться среди держателей единицы, или приблизительно сумму, он будет использовать для приобретения дополнительных запасов для фонда.