Название на английском — Basis Rate Swap

Типа своп, в котором обе стороны своп переменных процентных ставок, основанных на разных финансовых рынках. Обычно это делается по ограничению процентных ставок риск, что компания сталкивается в результате проведения различных кредитов и займов ставок.

Например, компания дает деньги физическим лицам на переменной ставке, которая привязана к Лондонской межбанковской Предложение (LIBOR) ставка, но они брать деньги основанный на казначейских облигаций ставки. Это разница между займов и кредитных ставок (распространения) приводит к процентных ставок и риск. По вступлении в основе своп, где они обмениваются T-Билль ставка по ставке LIBOR, они устранить этот процентных ставок и риск.